Yann González, lletrista de les cançons el grup francès M83, amb qui signa l'extraordinària banda sonora d'aquesta pel·lícula, presenta un primer llargmetratge en què s'allunya de qualsevol convencionalisme formal per crear un univers visual i textual propi. Més a prop de la representació teatral que de la ficció cinematogràfica, Les Rencontres d'après minuit ens presenta a una parella i a la seva serventa travesti, que planegen una orgia. Entre els convidats es troben la Gossa, l'Estrella, el Semental i l'Adolescent, quatre personatges literaris que permeten al director desplegar un text exquisit, poètic, lasciu i lluminós, amb una interpretació de luxe que va des de la brutal i oblidada Béatrice Dalle fins una estrella de l'esport francès com Éric Cantona, el fill d'Alain Delon o la reconeguda Fabienne Babe.

Una obra singular, diferent, única i no apta per a espectadors complaents.